Finansiell planering på kort och lång sikt

Gör upp den kortsiktiga planen för finansieringen av ditt företag för högst ett år i taget. Vid behov kan du dela in året i kortare planeringsperioder, till exempel i kvartalsvisa budgetplaner eller veckovisa kassahanteringsplaner.

Fokusera på företagets soliditet och kassahantering när du gör upp planen. Ha som mål att ditt företag alltid har tillräckligt med pengar för alla kostnader på kort sikt. Håll dig informerad på förhand om när det kan finnas för lite eller för mycket pengar i kassan och hur länge situationen råder. Planera varifrån du skaffar de pengar som saknas och hur du placerar överflödiga pengar i ett lönsamt objekt.

Sköt om att indrivningen av räkningar inte medför onödiga kostnader för ditt företag. Se till att du har goda och nära relationer med banken, försäkringsbolaget, ägarna och de övriga finansiärerna. Uppmuntra ansvariga personer i ditt företag att sköta finansiella ärenden omsorgsfullt och disciplinerat och att rapportera om dem punktligt. Utred på förhand vilka risker som förknippas med företagets finansiering och verksamhet.

Syftet med kassahantering är att säkerställa att ditt företag har god betalningsberedskap på kort sikt. Det ska alltid finnas tillräckligt med pengar för företagets utgifter i kassan. I det allra enklaste fallet utgörs kassan av företagets bankkonto och kontantkassa. I kassan kan också inkluderas leverantörsskulder, kundfordringar, kortfristiga finansiella tillgångar och kortfristiga lån.

Gör upp en kassabudget för ditt företag. Med hjälp av den kan du planera kassahanteringen på så sätt att pengarna räcker till. Med hjälp av kassabudgeten kan du också förutse över- och underskott i kassan och besluta hur de ska skötas. För att prognostisera penningflöden från och till kassan behöver du en kassaflödesanalys. 

I företagets kassa eller på dess bankkonto borde finnas så mycket pengar att det är möjligt att betala alla företagets skulder som förfaller till betalning på kort sikt. Du kan också säkerställa att de fordringar som betalas till företaget täcker de skulder som förfaller till betalningen.

Om det inte finns tillräckligt med pengar i kassan, vidta åtgärder. Försök få varor i ditt lager sålda snabbare. Be att dina kunder betalar sina räkningar tidigare. Förhandla om mer betalningstid för företagets räkningar. Du kan också skaffa mer kapitalfinansiering, ett kortfristigt banklån eller ett kreditkonto.

Om det finns för mycket pengar i din kassa, placera pengarna i ett lönsamt objekt i enlighet med din plan.

Den långsiktiga finansiella planeringen utsträcker sig över en period som är längre än ett år. Perioden är ofta 2–5 år. Planeringen utförs i allmänhet av den högsta ledningen i företaget och den styrs av företagets strategi.

Fundera på hur mycket ditt företag behöver eget och främmande kapital. Planera hur vinsten från ditt företag ska delas ut och disponeras. Dina lösningar påverkar hur finansieringen av ditt företag räcker till för långsiktiga kostnader. De har också inverkan på hur ditt företag växer och hur dess lönsamhet utvecklas i framtiden.

Den långsiktiga finansiella planeringen handlar ofta om planeringen av investeringar. Fundera på vilka objekt, hur mycket och när det lönar sig för ditt företag att investera. En investering bör ge en avkastning som är större än dess finansieringskostnader.

Gör upp en långsiktig finansieringsplan. En sådan plan är ofta obligatorisk om ditt företag ansöker om extern finansiering för investeringar. I planen ska du redogöra för företagets tillväxtprognoser samt visa hur mycket intäkter investeringarna genererar och hur lånen återbetalas. Den långsiktiga finansieringsplanen skapar också ramarna för företagets kortsiktiga och mer exakta finansieringsplaner.