Yrittäjän eläkevakuutukset
Jos olet yrittäjä, sinun tulee yleensä ottaa yrittäjän eläkevakuutus YEL tai maatalousyrittäjän eläkevakuutus MYEL. Työtulosi määrittelee, kuinka paljon maksat eläkevakuutusmaksua nyt ja saat eläkettä tulevaisuudessa. Eläkevakuutus tarjoaa vanhuuseläkkeen lisäksi muun muassa turvaa työkyvyttömyyteen sekä perhe-eläkkeen kuolemasi varalle.
Yrittäjän eläkelain mukaan sinun tulee ottaa yrittäjän eläkevakuutus, jos
- olet 18–69-vuotias yrittäjä
- yritystoimintasi on kestänyt vähintään neljä kuukautta
- työtulosi vuoden aikana ylittää eläkevakuutuksen alarajan, joka on 9010,28 euroa.
Huomaa, että vakuuttamisvelvollisuus koskee myös sivutoimisia yrittäjiä, jos yllä mainitut edellytykset täyttyvät.
Jos saat vanhuuseläkettä ja toimit yrittäjänä, eläkevakuutus on sinulle vapaaehtoinen. Vapaaehtoisesta vakuutuksesta karttuu sinulle myös vanhuuseläkettä.
Sinut katsotaan yrittäjäksi, jos työskentelet omassa yrityksessäsi ja jokin seuraavista täyttyy:
- olet yksityinen elinkeinonharjoittaja, avoimen yhtiön yhtiömies tai kommandiittiyhtiön vastuunalainen yhtiömies
- omistat yksin yli 30 prosenttia tai perheenjäsentesi kanssa yli 50 prosenttia osakeyhtiön osakkeista tai niiden äänimäärästä
- olet osuuskunnassa johtavassa asemassa ja sinulla on siellä yksin yli 30 prosentin tai perheenjäsentesi kanssa yli 50 prosentin määräämisvalta.
Jos olet tavallinen yrittäjä, hanki yrittäjän eläkevakuutus YEL. Jos taas työskentelet viljelijänä, metsänomistajana, kalastajana tai poronhoitajana tai saat apurahaa, ota MYEL-vakuutus.
Jos työtulosi jää alle alarajan mutta täytät muut vakuuttamisen edellytykset, voit ottaa eläkevakuutuksen vapaaehtoisesti. Voit ottaa vapaaehtoisen vakuutuksen myös silloin, jos olet vanhuuseläkkeellä ja harjoitat yritystoimintaa.
Voit hankkia YEL-vakuutuksen työeläkeyhtiöstä. Apteekki- ja metsäalan yrittäjillä on vaihtoehtona ottaa vakuutus kyseisiä aloja työeläkevakuuttavista eläkekassoista. Maatalousyrittäjän MYEL-eläkevakuutuksen voit ottaa Maatalousyrittäjien eläkelaitos Melasta. Huomaa, että et voi korvata yrittäjän eläkelain mukaista eläkevakuutusta millään vapaaehtoisella vakuutuksella.
Hanki yrittäjän eläkevakuutus oma-aloitteisesti kuuden kuukauden kuluessa yritystoimintasi alkamisesta, jos täytät yrittäjän eläkelaissa asetetut ehdot. Jos otat vakuutuksen vasta myöhemmin, joudut maksamaan vakuutusmaksujen lisäksi laiminlyöntikorotuksen.
Yrittäjän työeläkevakuuttamista valvoo Eläketurvakeskus. Jos et ole ottanut eläkevakuutusta vaikka sinun olisi pitänyt, Eläketurvakeskus voi pyytää sinua jälkikäteen selvittämään eläkevakuuttamisvelvollisuuttasi ja tarvittaessa kehottaa sinua ottamaan YEL-vakuutuksen. Jos et siltikään ota vakuutusta kohtuullisessa ajassa, Eläketurvakeskus voi ottaa vakuutuksen sinulle takautuvasti. Huomaa, että siinä tapauksessa vakuutusmaksu laiminlyönnin ajalta voi olla jopa kaksinkertainen.
Eläkevakuutusmaksusi määrä nyt ja eläkkeesi määrä tulevaisuudessa riippuvat siitä, kuinka paljon työtulosi on. Sinulle kertyy eläkettä iästäsi riippuen vähintään 1,5 prosenttia vuosittaisesta työtulostasi.
Eläkelaitos tekee työtulostasi ja sen liikkumavarasta kokonaisarvion, kun otat vakuutuksen. Arvioon vaikuttavat alan mediaanipalkka, työpanoksesi arvo ja määrä sekä toiminnan laajuus ja ammattitaitosi. Laske oma työtulosuosituksesi YEL-työtulosuositus-laskurilla. Eläkelaitoksesi tarkistaa YEL-työtulosi kolmen vuoden välein.
Maksut ovat noin 25 prosenttia työtulostasi. Huomaa, että voit vähentää eläkevakuutusmaksut joko henkilökohtaisessa tai yrityksesi verotuksessa.
Jos olet aloitteleva yrittäjä, saat eläkevakuutusmaksuista 22 prosentin alennuksen neljän vuoden ajan. Jos yritystoimintasi päättyy ennen kuin neljä vuotta on kulunut, voit käyttää jäljelle jääneen ajanjakson alennukset myöhemmässä yritystoiminnassasi.
Työtulon perusteella lasketaan myös lähes kaikki ansiosidonnaiset sosiaalietuudet. Niitä ovat esimerkiksi Kelan maksamat sairauspäiväraha, äitiys-, isyys- ja vanhempainraha, vanhempainpäivärahat (kun laskettu aika 4.9.2022 tai sen jälkeen), kuntoutusraha sekä työttömyyspäiväraha. Lisätietoa yrittäjän toimeentulon turvaamisesta
Molemmat yrittäjän eläkevakuutukset, sekä YEL että MYEL, takaavat sinulle eläketurvan, kun työurasi on päättynyt.
Jos työkykysi heikkenee, yrittäjän eläkevakuutus tarjoaa sinulle ammatillista kuntoutusta. Jos joudut kokonaan työkyvyttömäksi, voit saada työkyvyttömyyseläkettä.
Yrittäjän eläkevakuutus sisältää myös mahdollisuuden siirtyä osittaiselle varhennetulle vanhuuseläkkeelle.
Jos kuolet, perheelläsi on oikeus perhe-eläkkeeseen. Jos olet MYEL-vakuutettu, perheesi voi kuollessasi hakea korvausta myös ryhmähenkivakuutuksesta.
Maatalousyrittäjänä saat MYEL-vakuutuksesta myös tapaturma- ja ammattitautivakuutuksen sekä oikeuden Mela-sairauspäivärahaan. Jos maatilallasi on eläimiä, sinulla on oikeus lomituspalveluihin.
Lisätietoa YEL-vakuutuksista saat työeläkeyhtiöstä ja Eläketurvakeskukselta ja MYEL-vakuutuksista Maatalousyrittäjien eläkelaitokselta.